2024-03-29 00:16:23

قوانین ضد پولشویی چیست؟

زمان مورد نیاز برای مطالعه: 9 دقیقه
قوانین ضد پولشویی چیست؟
فهرست عناوین مقاله

فهرست مطالب

قوانین ضد پولشویی (Anti-Money Laundering Laws) یا AML به مجموعه‌ای از تدابیر قانونی اشاره دارد که به منظور جلوگیری از فرآیند پنهان کردن منشأ واقعی پول‌های کسب و کارهای غیرقانونی و نامشروع اتخاذ می‌شود. قوانین مبارزه با پولشویی و مقررات آن معمولاً توسط دولت‌ها و سازمان‌های بین‌المللی تنظیم می‌شوند و هدف آن‌ها جلوگیری از پولشویی ، تامین منابع مالی برای تروریسم و مبارزه با جرم سازمان‌یافته است. پارمیس در ادامه به بررسی این موضوع خواهد پرداخت. با پارمیس همراه باشید.

مفهوم پولشویی چیست؟

مفهوم پولشویی چیست؟

پولشویی به فرآیندی اطلاق می‌شود که در آن پول‌های نامشروع که از فعالیت‌های غیرقانونی مانند قاچاق مواد مخدر، فساد، کلاهبرداری، قراردادن پول در حساب‌های بانکی غیرقانونی و سایر منابع غیرمشروع به دست می‌آید، از طریق فرآیندهای قانونی و تراکنش‌های مالی رسمی به نحوی پنهان می‌شوند تا منشأ آن‌ها و هویت صاحبان حقیقی آن‌ها مخفی بماند.

هدف اصلی پولشویی، تبدیل پول‌های نامشروع به پولی قانونی به نحوی است که نتوان به آسانی ردیابی کردن منشأ واقعی و حقیقی آنها را انجام داد. این عمل به متفاوت کردن و مخلوط کردن منابع مالی نامشروع با پول‌های قانونی، تشدید شبکه‌های مالی زیرزمینی و تعامل با سیستم مالی قانونی منجر می‌شود.

مطالعه بیشتر: نرم افزار CRM و نرم افزار حسابداری فروشگاهی و سامانه مودیان و نرم افزار حسابداری 

فرآیند پولشویی

فرآیند پولشویی

فرآیند پولشویی معمولاً در سه مرحله صورت می‌گیرد:

1. مرحله وارد کردن پول: در این مرحله، پول نامشروع به سیستم مالی قانونی وارد می‌شود. این می‌تواند از طریق تراکنش‌های بانکی، سرمایه‌گذاری در مشاغل قانونی، خرید دارایی‌ها مانند املاک و مستغلات و سایر روش‌هایی که پول نامشروع را به شکلی قانونی نمایش می‌دهد، صورت بگیرد.

2. مرحله مخفی کردن پول: در این مرحله، سعی می‌شود منشأ واقعی پول نامشروع مخفی شود. این شامل تراکنش‌های جعلی، تشکیل شرکت‌های مجازی، ایجاد زنجیره تراکنش‌های پیچیده و سایر روش های موجود. تحقیقات بازار چیست؟ + ابزار و فرآیند و مزایا

3. مرحله بازیافت پول: در این مرحله، پول‌های پاکسازی شده به طور قانونی به بازار برگردانده می‌شوند. این می‌تواند از طریق فروش دارایی‌هایی که با پول نامشروع خریداری شده‌اند، تجارت بین‌المللی، سرمایه‌گذاری در بورس و بازارهای مالی رسمی و سایر روش‌هایی که پول نامشروع را به شکلی قانونی بازیابی می‌کند، انجام شود.

برای مبارزه با پولشویی و جلوگیری از استفاده از سیستم مالی قانونی برای فعالیت‌های غیرقانونی، قوانین ضد پولشویی توسط دولت‌ها و سازمان‌های بین‌المللی تنظیم شده‌اند. این قوانین معمولاً شامل تعیین الزامات شناسایی مشتریان، گزارشدهی مشکوک، همکاری بین بانک‌ها و مؤسسات مالی، نظارت و تحقیقات در زمینه پولشویی و تروریسم مالی است.

قوانین ضد پولشویی به عنوان ابزار قانونی موثر، سعی در جلوگیری از فرآیند پولشویی و ردیابی منابع مالی غیرقانونی دارند. از طریق اجرای این قوانین، دولت‌ها و سازمان‌های مربوطه تلاش می‌کنند تا فعالیت‌های مشکوک، تراکنش‌های نامعمول و الگوهای پولشویی را شناسایی و اقدامات قانونی و پیگیری‌های لازم را به عمل آورند.

خبرنامه پارمیس را از دست ندهید!
هر هفته محتوای اختصاصی و جدیدترین اخبار، مقالات آموزشی حسابداری، مالی و مدیریتی را برای شما میفرستیم.

بیشتر بخوانید: نرم افزار حقوق و دستمزد و پایانه فروشگاهی و نرم افزار حسابداری تولیدی

اهداف اصلی قوانین مبارزه با پولشویی

اهداف اصلی قوانین مبارزه با پولشویی

اهداف اصلی آن‌ها عبارتند از:

  1. مبارزه با جرم سازمان‌یافته: قوانین ضد پولشویی در بخشی از جهت مبارزه با جرم سازمان‌یافته و فعالیت‌های غیرقانونی از جمله قاچاق مواد مخدر، تروریسم، قراردادن پول در حساب‌های بانکی غیرقانونی و سایر منابع غیرمشروع تعیین شده‌اند. این قوانین به دنبال ردیابی و تعقیب پول‌های نامشروع و متوقف کردن فعالیت‌های مالی غیرقانونی و جرم سازمان‌یافته هستند.
  2. حفظ استقرار سیستم مالی: قوانین ضد پولشویی برای حفظ استقرار و اعتماد عمومی به سیستم مالی است. با ایجاد الزامات شناسایی مشتریان، گزارشدهی مشکوک و همکاری بین بانک‌ها و مؤسسات مالی، این قوانین تلاش می‌کنند تا از سوءاستفاده از سیستم مالی برای فعالیت‌های غیرقانونی جلوگیری کنند و اعتماد عمومی را حفظ کنند.
  3. محافظت از اقتصاد: قوانین ضد پولشویی برای محافظت از اقتصاد و جلوگیری از تاثیر منفی فعالیت‌های غیرقانونی بر اقتصاد تعیین شده‌اند. فعالیت‌های پولشویی می‌توانند به رشد اقتصادی و استقرار اقتصادی ضربه بزنند، باعث افزایش فساد و نابرابری اقتصادی شوند.

حتما مطالعه کنید: نرم افزار انبار و نرم افزار حسابداری شرکتی و نرم افزار دریافت و پرداخت

مهم ترین قوانین تروریسم مالی

مهم ترین قوانین تروریسم مالی

مهمترین قوانین ضد پولشویی در سطح بین‌المللی و کشوری عبارتند از:

  • سازمان مبارزه با پولشویی (FATF): سازمان مبارزه با پولشویی که به صورت بین‌المللی فعالیت می‌کند، استانداردها و رهنمودهایی را برای کشورها در جهت مبارزه با پولشویی تعیین می‌کند. این استانداردها شامل الزامات شناسایی مشتریان، گزارشدهی مشکوک، همکاری بین‌المللی و تحقیقات در زمینه پولشویی است.
  • قوانین تروریسم مالی در سطح کشوری: هر کشور قوانین و مقررات خود را در حوزه ضد پولشویی دارد. این قوانین معمولاً شامل تعیین الزامات شناسایی مشتریان، گزارشدهی مشکوک، نظارت بر فعالیت‌های مالی و بانکی، تشدید تحقیقات و پیگیری‌ها در زمینه پولشویی است.
  • قوانین تراکنش‌های مالی: قوانینی که تراکنش‌های مالی در کشورها را تنظیم می‌کنند، معمولاً شامل الزامات شناسایی و گزارشدهی مشتریان است. به عنوان مثال، قوانین ثبت نام و شناسایی مشتریان در بانک‌ها و مؤسسات مالی، الزام به گزارشدهی تراکنش‌های مشکوک به سازمان‌های ذی‌صلاح و مراجع قضایی و همچنین نظارت بر فعالیت‌های مالی است. حسابداری سود و زیان انباشته
  • قوانین تجارت بین‌المللی: در حوزه تجارت بین‌المللی نیز قوانینی وجود دارد که مرتبط به ضد پولشویی هستند. این قوانین شامل الزامات شناسایی مشتریان، گزارشدهی تراکنش‌های مشکوک و همکار است.
  • قوانین مربوط به بخش مالی: قوانین ضد پولشویی در بخش مالی شامل قوانین بانکی، بورسی، بیمه و سایر نهادهای مالی است. این قوانین معمولاً شامل الزامات شناسایی مشتریان، گزارشدهی مشکوک، تعیین سقف تراکنش‌های نقدی و اجرای سیاست‌های پیشگیرانه می‌شوند.
  • قوانین مربوط به املاک و مستغلات: قوانین تروریسم مالی در بخش املاک و مستغلات نیز به منظور جلوگیری از استفاده از اموال غیرقانونی و پنهان کردن منابع مالی غیرمشروع تعیین می‌شوند. این قوانین شامل تحقیقات و گزارشدهی مشکوک، الزام به اطلاع‌رسانی در خصوص مالکیت و معاملات املاک و سندنامه‌ها می‌شوند. ارزش بازار
  • قوانین مربوط به حوزه کیفری: در برخی از قوانین کیفری نیز مقرراتی برای مبارزه با پولشویی وجود دارد. این قوانین شامل تعیین جرایم پولشویی، تعقیب و پیگیری جنایتکاران مالی، تشدید مجازات‌ها و اجرای اقدامات قانونی جهت کنترل و جلوگیری از پولشویی می‌شوند.

باید بدانید: نرم افزار حسابداری بازرگانی و نرم افزار حسابداری رایگان و صندوق فروشگاهی

راهکارهای نرم افزار پارمیس برای همه کسب و کارها

اهمیت قوانین مبارزه با پولشویی برای جامعه

اهمیت قوانین مبارزه با پولشویی برای جامعه

این قوانین اهمیت بسیاری برای جامعه دارند و تأثیرات متعددی را در بخش‌های مختلف اجتماعی و اقتصادی دارند. در زیر، برخی از اهمیت‌های تروریسم مالی برای جامعه ذکر شده است:

  1. جلوگیری از فعالیت‌های غیرقانونی: قوانین مبارزه با پولشویی برای جامعه اهمیت زیادی دارند، زیرا این قوانین تلاش می‌کنند فعالیت‌های غیرقانونی مانند قاچاق مواد مخدر، تروریسم، قراردادن پول در حساب‌های بانکی غیرقانونی و سایر منابع غیرمشروع را متوقف کنند. این موارد به نوعی تهدید برای امنیت و اقتصاد جامعه محسوب می‌شوند و تروریسم مالی به منظور جلوگیری از آنها اجرا می‌شوند.
  2. حفظ استقرار سیستم مالی: قوانین ضد پولشویی در جامعه به منظور حفظ استقرار و اعتماد عمومی به سیستم مالی اهمیت بسیاری دارند. با ایجاد الزامات شناسایی مشتریان، گزارشدهی مشکوک و همکاری بین بانک‌ها و مؤسسات مالی، این قوانین تلاش می‌کنند تا از سوءاستفاده از سیستم مالی برای فعالیت‌های غیرقانونی جلوگیری کنند و اعتماد عمومی را حفظ کنند. اصل محافظه کاری
  3. محافظت از اقتصاد: فعالیت‌های پولشویی می‌توانند تأثیرات منفی زیادی بر اقتصاد جامعه داشته باشند. با انتقال و پنهان کردن پول‌های غیرمشروع و فعالیت‌های مالی غیرقانونی.
  4. حمایت از توسعه اقتصادی: قوانین مبارزه با پولشویی می‌توانند به توسعه اقتصادی کشور کمک کنند. با کاهش فعالیت‌های پولشویی ، سرمایه‌گذاران و شرکت‌ها بهترین زمینه‌ها را برای سرمایه‌گذاری و تجارت وجود دارد. این موجب تقویت اعتماد سرمایه‌گذاران داخلی و خارجی، جذب سرمایه و ایجاد فرصت‌های اشتغال می‌شود.
  5. حفظ سلامت مالی: قوانین ضد پولشویی به حفظ سلامت مالی فردی و سازمانی نیز کمک می‌کنند. با الزامات شناسایی مشتریان و گزارشدهی مشکوک، افراد و سازمان‌ها ملزم می‌شوند منابع مالی خود را به طور مشروع تأمین کنند. این موارد باعث کاهش خطرات مربوط به پولشویی و انتقال منابع غیرقانونی می‌شوند و به حفظ سلامت مالی جامعه کمک می‌کنند.
  6. همکاری بین‌المللی: تروریسم مالی تسهیل کننده همکاری بین‌المللی در زمینه تبادل اطلاعات و همکاری در بین کشورها برای مبارزه با پولشویی هستند. این همکاری سبب می‌شود که کشورها بتوانند از تجربیات و اطلاعات یکدیگر استفاده کنند و به صورت مشترک علیه فعالیت‌های غیرقانونی و پولشویی تلاش کنند.

به طور کلی، قوانین مبارزه با پولشویی اهمیت زیادی برای جامعه دارند و به حفظ امنیت، اعتماد عمومی، توسعه اقتصادی و حفظ سلامت مالی کشورها کمک می‌کنند.

باید مطالعه کنید: مدیریت مالی شخصی و نرم افزار حسابدرای چند ارزی و نرم افزار اطلاع رسانی

نکته مهم

نکته مهم درباره قوانین مبارزه با پولشویی این است که این قوانین نه تنها برای مبارزه با فعالیت‌های غیرقانونی مانند پولشویی، قاچاق مواد مخدر و تروریسم مالی اهمیت دارند، بلکه همچنین در حفظ سلامت و شفافیت سیستم مالی نقش مهمی دارند. در ادامه برخی نکات مهم درباره تروریسم مالی آورده شده است:

  • توسعه فرهنگ پیشگیری: قوانین مبارزه با پولشویی نه تنها به تشدید مجازات‌ها و تعیین جرایم مرتبط با پولشویی اکتفا نمی‌کنند، بلکه تلاش می‌کنند در جامعه فرهنگ پیشگیری از پولشویی را ترویج دهند. ایجاد آگاهی در مورد ریسک‌های پولشویی، آموزش به بانک‌ها و مؤسسات مالی در مورد شناسایی و گزارشدهی مشکوک و آموزش مردم درباره این مسئله، از اهداف اصلی قوانین مبارزه با پولشویی است. حسابداری قضایی 
  • همکاری بین‌المللی: مبارزه با پولشویی مسئله‌ای بین‌المللی است که نیازمند همکاری و تعاون بین کشورها است. قوانین مبارزه با پولشویی تسهیل کننده همکاری و تبادل اطلاعات بین کشورها در زمینه تشخیص و ردیابی فعالیت‌های مشکوک و پولشویی هستند. این همکاری بین‌المللی می‌تواند در کاهش فعالیت‌های غیرقانونی و پیگیری جنایتکاران مالی به طور موثر تأثیرگذار باشد.

بیشتر بخوانید: کارتخوان اندرویدی و مالیات چیست؟ و ERP چیست؟

اقدامات قوانین ضد پولشویی

اقدامات قوانین ضد پولشویی

این قوانین شامل مجموعه‌ای از اقدامات و الزامات حقوقی هستند که به منظور مبارزه با فعالیت‌های پولشویی در نظر گرفته می‌شوند. برخی از اقدامات مهم در قوانین ضد پولشویی عبارتند از:

  • الزامات شناسایی: تروریسم مالی اغلب الزامات شناسایی دقیقی برای مؤسسات مالی و حساب‌های بانکی در نظر می‌گیرند. بانک‌ها و مؤسسات مالی ملزم به شناسایی هویت مشتریان، جمع‌آوری و ثبت اطلاعات شخصی و مالی آنها، و ارزیابی ریسک پولشویی مشتریان می‌باشند. این الزامات شامل تأیید هویت، ارائه اسناد شناسایی معتبر، تعیین منابع و منظور استفاده از معاملات مالی و سایر اطلاعات مربوط به مشتریان است.
  • گزارش دهی مشکوک: این قوانین مؤسسات مالی را ملزم به گزارش دادن فعالیت‌ها و تراکنش‌های مشکوک می‌کنند. بانک‌ها و سایر مؤسسات مالی باید هرگونه فعالیت مشکوک، مطابق تعریف قانونی، را به مراجع ذی‌صلاح مانند سازمانهای ضد پولشویی گزارش کنند. این شامل تراکنش‌های نامتعارف، تراکنش‌های بزرگ، تراکنش‌های مکرر و سایر علائم شایسته توجه پولشویی می‌شود.
  • ردیابی منابع مالی: این قوانین به منظور ردیابی منابع مالی غیرمشروع و پیگیری پول‌های پولشده، مقرراتی درباره نگهداری و ارائه اطلاعات مالی در مؤسسات مالی.

حتما بدانید: نرم افزار باشگاه مشتریان و نرم افزار سازمان همراه و نرم افزار حسابداری آنلاین

زیر سیستم‌های یکپارچه استار

جمع بندی

قوانین مبارزه با پولشویی مجموعه‌ای از اصول و مقررات حقوقی هستند که به منظور مبارزه با فعالیت‌های پولشویی تدوین می‌شوند. این قوانین براساس تشخیص و پیشگیری از فعالیت‌های مشکوک و پیگیری و تعقیب فعالیت‌های پولشویی تعیین شده‌اند.

در قوانین تروریسم مالی، بانک‌ها و مؤسسات مالی ملزم به الزامات شناسایی دقیقی برای مشتریان خود هستند، که شامل تأیید هویت، جمع‌آوری اسناد شناسایی معتبر و ارزیابی ریسک پولشویی مشتریان می‌شود. همچنین، بانک‌ها و سایر مؤسسات مالی باید تراکنش‌های مشکوک را گزارش کنند و تراکنش‌های بزرگ، پیچیده، تکراری و غیرمعمول را مورد بررسی قرار دهند.

سازمان‌های ضد پولشویی یا سازمان‌های اطلاعات مالی نیز وظیفه تجمیع، تحلیل و گزارشدهی اطلاعات مالی مشکوک را دارند. آن‌ها با همکاری سازمان‌های قضایی و بین‌المللی، اقدامات قانونی لازم را برای مبارزه با پولشویی انجام می‌دهند. قوانین مبارزه با پولشویی همچنین شامل همکاری و تبادل اطلاعات بین‌المللی است. کشورها به منظور پیشگیری و مبارزه با پولشویی، به اشتراک گذاری اطلاعات مالی، تجربیات و همکاری در ارتقاء استانداردهای ضد پولشویی را بر عهده دارند. حقوق صاحبان سهام

به طور کلی، قوانین مبارزه با پولشویی شامل اقداماتی مانند تعیین الزامات شناسایی مشتریان، گزارشدهی تراکنش‌های مشکوک، تشدید نظارت بر فعالیت‌های مالی، تقویت همکاری بین‌المللی و تبادل اطلاعات، اجرای تحقیقات و پیگیری قانونی پرونده‌های پولشویی، ایجاد سازمان‌های نظارتی و نهادهای اطلاعات مالی و آموزش و آگاهی عمومی درباره ریسک‌های پولشویی می‌شود.

قوانین مبارزه با پولشویی یکی از ابزارهای اساسی برای کاهش فعالیت‌های غیرقانونی، محدود کردن منابع مالی جرم و تضعیف ساختارهای تروریستی است. این قوانین در سطح ملی و بین‌المللی تدوین و اجرا می‌شوند و تأثیر مستقیم در امنیت و استحکام اقتصادی جوامع دارند.

مطلب پیشنهادی: گواهی دیجیتال CSR و نحوه دریافت گواهی دیجیتال (CSR) و نرم افزار erp

سوالات متداول

چه نوع سازمان‌ها و نهادهایی مسئول اجرای قوانین ضد پولشویی هستند؟

این سازمان‌ها و نهادها به طور عمده به سطوح ملی و بین‌المللی تقسیم می‌شوند، از جمله سازمان‌های ضد پولشویی، بانک‌ها و مؤسسات مالی، سازمان‌های قضایی و انفرادی و غیره.

چه نوع تراکنش‌ها و فعالیت‌هایی مشکوک به پولشویی تلقی می‌شوند؟

تراکنش های نامتعارف، تراکنش های نقدی بزرگ، تراکنش های مرتبط با کسب و کار های غیر معمول، تراکنش های مشترک و غیره.

برای دانلود PDF مقاله لطفا ایمیل خود را وارد کنید
call-center2

ارتباط با پارمیس

در ساعات کاری با شماره 87758-021 تماس بگیرید تا کارشناسان ما حداکثر تا 24 ساعت آینده با شما تماس بگیرند.
ساعات پاسخگویی تلفنی:
شنبه تا چهارشنبه از ساعت 8:30 تا 17:30
پنجشنبه ها از ساعت 8:30 تا 12:30

لطفا جهت اطلاع از امکانات تماس بگیرید